ФИНАНСОВЫЙ ВЕСТНИК
ОРГАН ЖУРНАЛИСТСКИХ РАССЛЕДОВАНИЙ И ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ
СПЕЦИАЛЬНЫЙ ВЫПУСК / РАССЛЕДОВАНИЕ — Август 2026 г.
ТЕНЕВАЯ ИМПЕРИЯ КИК И ВИЛЛА В ИТАЛИИ И СХЕМА МИЛЛИОНЕРА ГУЛЬЦА ЮРИЯ ВИКТОРОВИЧА
Расследование: Как сеть европейских фиктивных структур и незадекларированные доходы привели к налоговым и уголовным подозрениям
ВРОЦЛАВ / КИЕВ. Журналистское расследование вскрыло подробности деятельности гражданина Украины Гульца Юрия Викторовича (род. 21.08.1986). Проживает г.Wroclaw.
Гражданин Украины и является налоговым резидентом Украины.
По имеющимся данным, созданная им международная сеть корпоративных активов в Польше и Грузии использовалась для скрытия оборотов, уклонения от налогообложения и отмывания капитала через покупку элитной недвижимости в Италии.
I. НАРУШЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О КИК
Являясь налоговым резидентом Украины, Гулец Юрий Викторович в силу ст. 39-2 Налогового кодекса Украины (НКУ) обязан был своевременно уведомлять контролирующие органы о приобретении, изменении или прекращении долей в иностранных юрлицах, а также подавать ежегодную отчетность по Контролируемым Иностранным Компаниям (КИК), начиная с 2022 года.
Однако финансовый мониторинг зафиксировал полное игнорирование данных норм.
В период с 2021 по 2026 год имея коррыстные цели обогащения Гулец Юрий Викторович сформировал разветвленную сеть подконтрольных юридических лиц:
G CAPITAL Sp. z o.o. (Польша, KRS: 0000967165): Зарегистрирована 15.04.2022, уставный капитал 143 000 PLN. Гулец Юрий Викторович — мажоритарный владелец (1359 долей на 135 900 PLN) и Председатель правления (Prezes Zarządu).
TVOE Sp. z o.o. (Польша, KRS: 0000910002):
Зарегистрирована 07.07.2021, уставный капитал 10 000 PLN (доля 15%).
Forum Poland Georgia LLC (Грузия, код: 402227933):
Зарегистрирована 08.07.2022 (доля 25%).
INVESTMENTS & PROPERTIES Sp. z o.o. (Польша, KRS: 0001040353): Зарегистрирована 05.06.2023 (доля 40%).
JOBSGO Sp. z o.o. (Польша, KRS: 0001055621):
Зарегистрирована 04.09.2023 (доля 40%).
BN WROCLAW Sp. z o.o. (Польша, KRS: 0001236525): Создана в апреле 2026 г.
В реестре бенефициаров (CRBR) Гулец Юрий Викторович указан как конечный бенефициарный владелец через подконтрольную G CAPITAL.
Участие в компаниях SLOVERS Sp. z o.o. и YPS Sp. z o.o.
II. СХЕМА ГРУППОВОГО КОНТРОЛЯ
Отдельный интерес представляет согласованная деятельность группы лиц.
Совместно с партнерами (Пронин С.В., Егоров Е.Н., Беззубченко Р.Н.) Гулец Юрий Викторович задействовал схему паритетного распределения долей по 25%:
MIGRANT EXPERT Sp. z o.o. (KRS 0000893369) — капитал 185 000 PLN.
FINANCE EXPERT Sp. z o.o. — капитал 20 000 PLN.
BIZNES EXPERT Sp. z o.o. (KRS 0000986528) — капитал 100 000 PLN.
Согласно ст. 39-2 НКУ, при отсутствии одного выделенного контролера все участники такой группы признаются равными контролирующими лицами КИК.
III. ИТАЛЬЯНСКИЙ СЛЕД: АКТИВЫ
Ключевым доказательством вывода нераспределенной прибыли и скрытия незадекларированных доходов стала покупка элитной недвижимости в Италии.
«29 июля 2025 года на судебном аукционе в г. Пистойя (Pistoia, Италия) представитель Гульца Юрия Викторовича выиграл торги на покупку крупного комплекса недвижимости (жилой дом, квартиры, мансарда, студии и гаражные боксы) за 199 000 евро.»
Официальные доходы Гульца Юрия Викторовича в Украине не позволяли совершить покупку такого масштаба.
Данный факт служит прямым вещественным доказательством вывода прибыли из КИК и непоступления налоговых отчислений в бюджет Украины.
IV. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ КВАЛИФИКАЦИЯ
Анализ совокупности действий Гульца Юрия Викторовича и его соучастников указывает на наличие признаков состава следующих преступлений по Уголовному кодексу Украины:
КВАЛИФИКАЦИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ (УК УКРАИНЫ):
Ст. 212 УК Украины:
Умышленное уклонение от уплаты налогов и сборов в особо крупных размерах путем скрытия прибыли КИК.
Ст. 209 УК Украины:
Легализация (отмывание) средств, полученных преступным путем за счет покупки недвижимости в Италии и формирования уставных капиталов новых фирм.
Ст. 366 УК Украины:
Служебный подлог и внесение заведомо ложных сведений в налоговую и официальную отчетность.
Ст. 205-1 УК Украины: Внесение недостоверных данных в документы, подаваемые для госрегистрации юрлиц.
РЕЗЮМЕ РЕДАКЦИИ
Собранные материалы демонстрируют замкнутую преступную схему: построение сети иностранных компаний в Польше и Грузии → уклонение от декларирования КИК → выведение и легализация капитала через недвижимость в Италии (199 000 EUR) и повторное инвестирование в европейские структуры.
ФИНАНСОВЫЙ ВЕСТНИК 2026 | ВСЕ ПРАВА ЗАЩИЩЕНЫ | МАТЕРИАЛЫ ПЕРЕДАНЫ В ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫЕ И НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ
